Транспортный налог для Москвы и Московской области

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог для Москвы и Московской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.

Льготы для физических лиц

Граждане, зарегистрированные в Москве, также имеют право на получение льготных условий оплаты транспортного налога, при условии принадлежности к следующим группам:

• Героям СССР, РФ, полным кавалерам ордена Славы;
• ветеранам;
• инвалидам I, II групп инвалидности;
• бывшим несовершеннолетним узникам фашистского режима;
• опекунам в многодетных семьях или семьях с ребенком инвалидом (льготой может воспользоваться один родитель);
• граждане, чье здоровье пострадало в результате воздействия радиации при аварии в Чернобыле, на ПО «Маяк», а также во время испытаний ядерного оружия в Семипалатинске.

Транспортный налог для многодетных семей в Москве

К многодетным, согласно действующим в столице нормам, относятся семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Здесь не играет роли их биологическое родство: каждый ребёнок или некоторые из них могут быть усыновлёнными.

Такие семьи, согласно постановлению московского правительства, полностью освобождаются от оплаты транспортного сбора. Льгота аннулируется, при достижении одним младший из детей возраста 16 лет.

Не подпадают под действие льгот:

• Опекуны, имеющие на воспитании более трёх малолетних детей.
• Родители, дети которых изъяты из семьи и переданы на воспитание в детдома.
• Лица, лишённые родительских прав.

Транспортный налог: как он уменьшается

Если автомобиль уже имеется, за 2022 год снизить сумму не получится. Обратитесь за льготами. Хотите платить меньше, но не купили авто? Есть шанс тщательнее подойти к выбору транспорта.

Используя калькулятор проверяйте, какой будет налоговая ставка с учетом параметров автомобиля. Всего одна лошадиная сила может поднять её практически вдвое в вашем регионе.

Прежде чем делать покупку, убедитесь, что ваш транспорт не был включен в список дорогостоящих автомобилей. Если речь о дорогой машине, переплата может быть весьма большой – составлять десятки тысяч. Калькулятор это только подтвердит.

Для продавца также могут быть риски. Если покупатель не переоформил документы в срок, уведомления из налоговой будут приходить старому владельцу, который уже не имеет к автомобилю никакого отношения.

Обязательно следите за суммой в уведомлениях. Если у вас имеется личный кабинет, уведомления будут направляться только туда. Потому если сроки подошли, а его нет, проверяйте сами. Если пропустите, это уже будет серьезной проблемой. Документы обычно приходят за месяц до внесения оплаты. Там же информация о дате и реквизитам.

По каким-то причинам бумага может не прийти. Когда в оговоренные сроки это не произошло, обратитесь к налоговикам. А получив документ, проверьте корректность реквизитов вашего авто. Возможно, произошла ошибка, которая повлияла на сумму вносимого налога. Иногда сумма может быть такой высокой, потому что после переезда налог начисляется от двух регионов. Если убрать эту ошибку, сможете уменьшить размер налога и совершить уплату по более выгодному тарифу.

Последствия неуплаты налогов

Даже когда калькулятор транспортного налога показывает слишком большую сумму, не платить её себе дороже. Если в оговоренные сроки не внести сумму, практически сразу же начнется начисление пени. Но и это не все – активируется принудительное взыскание. Оно происходит поэтапно:

• Придет требование – оплатите налог до определенной даты.
• Проигнорированное требование приведет к судебному разбирательству. Заседания не будет.
• Полученный судебный приказ является основанием для списания средств со счета за транспортный налог. Это и будет проделано. Банк без разбирательств рассматриваемое требование исполнит.
• Дело передается приставам, если списать долг со счета не получилось. Тогда ответчик не сможет выехать в другую страну.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с.	0-100	100-150	150-200	200-250	251+
Республика Адыгея	10	20	40	70	130
Алтайский край	10	20	25	60	120
Республика Алтай	10	14	20	45	120
Амурская область	15	21	30	75	150
Архангельская область	14	24	50	75	150
Астраханская область	14	27	48	71	102
Республика Башкирия	25	35	50	75	150
Белгородская область	15	25	50	75	150
Брянская область	10	18	40	75	130
Республика Бурятия	9.5	17.9	25.5	38.3	76.5
Владимирская область	20	30	40	75	150
Волгоградская область	9	20	40	75	150
Вологодская область	25	35	50	75	150
Воронежская область	25	35	50	75	150
Республика Дагестан	8	10	35	50	105
Еврейская АО	8	16	40	60	95
Забайкальский край	7	10	20	33	65
Ивановская область	10	20	35	60	120
Республика Ингушетия	5	7	10	30	40
Иркутская область	10.5	14.5	35	52.5	105
Республика Кабардино-Балкария	7	15	35	65	130
Калининградская область	2.5	15	35	66	147
Республика Калмыкия	11	22	47	75	150
Калужская область	10	25	50	75	150
Камчатский край	9	24	40	68	130
Республика Карачаево-Черкесия	7	14	25	35	95
Республика Карелия	6	30	50	75	150
Кемеровская область	8	14	45	68	135
Кировская область	20	30	44	60	120
Республика Коми	15	20	50	75	150
Костромская область	14	26.8	38	60	120
Краснодарский край	12	25	50	75	150
Красноярский край	5	14.5	29	51	102
Республика Крым	5	7	15	20	50
Курганская область	10	27	50	75	150
Курская область	15	22	40	70	150
Ленинградская область	18	35	50	75	150
Липецкая область	15	28	50	75	150
Магаданская область	6	8	12	18	36
Республика Марий Эл	25	35	50		90
Город Москва	12	35	50	75	150
Республика Мордовия	17.3	25.9	37.9	75	150
Московская область	10	34	49	75	150
Мурманская область	10	15	25	40	80
Ненецкий АО			25		50
Нижегородская область	22.5	31.5	45	75	150
Новосибирская область	6	10	30	60	150
Омская область	7	15	30	45	90
Оренбургская область		15	50	75	150
Орловская область	15	35	50	75	150
Пензенская область	15 / 21	30	45	75	150
Пермский край	25	30	50	58
Приморский край	18	26	43	75	150
Псковская область	13 / 15	25	50	75	150
Ростовская область	12	15	45	75	150
Рязанская область	10	20	45	75	150
Самарская область	16	20	45	75	150
Санкт-Петербург, город	24	35	50	75	150
Саратовская область	14	30	50	75	150
Сахалинская область	10	21	35	75	150
Свердловская область	2.5	9.4	32.7	49.6	99.2
Республика Северная Осетия	7	15	20	45	90
Город Севастополь	5	7	25	75	100
Смоленская область	10	20	40	60	100
Ставропольский край	7	15	36	75	120
Тамбовская область	20	30	50	75	150
Республика Татарстан	25	35	50	75	150
Тверская область	10	21	30	45	90
Томская область	5	8	20	30	75
Тульская область	10	25.4	50	75	150
Республика Тыва	7	11	20	30	70
Тюменская область	10	30	34	40	66
Республика Удмуртия	8	20	50	75	100
Ульяновская область	12	30	45	65	115
Хабаровский край	12	16	30	60	150
Ханты-Мансийский АО	5	7	40	60	120
Республика Хакасия	6	15	25	40	75
Челябинская область	7.7	20	50	75	150
Республика Чечня	7	11	24	48	91
Республика Чувашия	13	23	50	75	150
Чукотский АО	5	7	10	15	30
Республика Якутия	8	13	17	30	60
Ямало-Ненецкий АО	15	24.5	25	37.5	75
Ярославская область	15.8	28.1	45	68	145

Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.

Компания лишается льгот на транспортный налог, если платеж внесет не собственник организации. Уточнен перечень документов подтверждающих льготы, к ним относится:

• отчет о платежах в бумажной или электронной форме;
• отчет из личного кабинета с портала Платон, при условии наличия квалифицированной электронно-цифровой подписи.

Кто освобождены от уплаты транспортного налога и имеет льготы? Владельцы электромобилей должны вздохнуть с облегчением ведь для них отменена уплата налога на авто в полной мере. Освобождены также:

• инвалиды, автомобиль которых имеет мощность меньше 10 л.с.;
• тракторы, комбайны и другие транспортные средства, указанные в п. 2 ст. 358 НК РФ.

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Средняя стоимость автомобиля	Возраст автомобиля	Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.	до 3 лет	1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.	до 5 лет	2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.	до 10 лет	3
Более 15 000 000 руб.	до 15 лет	3

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос № 1: Владелец ТС погиб, автомобиль был зарегистрирован на него, на кого переходит обязательство по уплате транспортного налога?

Ответ: Налоговые обязательства налогоплательщика прекращаются с даты смерти хозяина транспорта. Задолженности могут быть перечислены в бюджет региона наследником, вступившим в права наследования транспорта, а потом сумма налога уплачивается им же с того дня, когда он зарегистрирует ТС на себя.

Вопрос № 2: Как уплачивать налог на автомобиль, снятый с учета в Красноярске 21-го ноября и поставленный на учет в Москве 30 ноября?

Ответ: Если автомобиль не меняет владельца, но перерегистрируется в другом субъекте РФ, налог за тот месяц, в котором он был заново зарегистрирован, перечисляется в бюджет того региона, где он состоял на учете по состоянию на 1-ое число, в Вашем случае это г. Красноярск, а с нового месяца налог вами должен уплачиваться уже в бюджет г. Москвы.

Онлайн калькулятор транспортного налога в Московской области на автомобиль по ставке 2022 года

Транспортный налог — налог, взимаемый с владельцев транспортных средств, является региональным т.е каждый регион сам определяет величину порядок и сроки уплаты налога.

Сумма транспортного налога: руб

Расчет транспортного налога с помощью данного сервиса носит ознакомительный характер. Поскольку транспортный налог относится к налогам, исчисляемым налоговой инспекцией, ФНС России рекомендует Вам осуществлять оплату транспортного налога после получения налогового уведомления. Налоговое уведомление направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты.

В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.

Основным параметром влияющим на величину налога являютется мощность двигателя, не даром этот налог в народе называют — налогом на лошадиные силы.

Формула расчета налога проста мощность двигателя умножается на соответствующий коэффициент. В некоторых регионал коэффициенты отличаются по величина для транспорта различного возраста. Таблица коэффициентов смотрите ниже

250 лошадиных сил — это количество л.с. после которого цена вырастает почти в два раза.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2023 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателя	Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Размер базовой налоговой ставки в 2021 году

По статье 361 НК РФ, базовая налоговая ставка на мототехнику составляет от 1 до 5 рублей. Региональные власти могут увеличивать ее на свое усмотрение, но не более чем в 10 раз. Также они могут устанавливать градацию ставок в зависимости от мощности двигателя, тоже на свое усмотрение.

Например, в Костромской области действуют такие ставки:

• на мототехнику с мощностью двигателя до 20 л.с.: 10 рублей за 1 л.с.;
• от 20 до 35 л.с.: 13 рублей;
• от 35 до 100 л.с.: 26 рублей;
• свыше 100 л.с.: 50 рублей.

В Краснодарском крае деление по мощностям и ставки другие:

• до 35 л.с.: 8 рублей;
• от 35 до 50 л.с.: 15 рублей;
• от 50 до 100 л.с.: 35 рублей;
• свыше 100 л.с.: 50 рублей.

И еще возьмем для примера Воронежскую область:

• до 20 л.с.: 4 рубля;
• от 20 до 35 л.с.: 8 рублей;
• от 35 до 40 л.с.: 20 рублей;
• свыше 40 л.с.: 50 рублей.

Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).

Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.

Какие ставки по транспортному налогу в Москве

Легковые машины с двигателем:

Мощность в лошадиных силах	Мощность в кВт	Налоговая ставка 2023 (за каждую лошадиную силу)
до 100 л.с	до 73,55 кВт	12
свыше 100 л.с. до 125 л.с.	свыше 73,55 кВт – до 91,94 кВт	25
свыше 125 л.с. до 150 л.с.	свыше 91,94 кВт – до 110,33 кВт	35
свыше 150 л.с. до 175 л.с.	свыше 110,33 кВт – до 128,7 кВт	45
свыше 175 л.с – до 200 л.с	свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт	50
свыше 200 л.с. до 225 л.с.	свыше 147,1 кВт – до 165,5 кВт	65
свыше 225 л.с. до 250 л.с.	свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт	75
свыше 250 л.с.	свыше 183,9 кВт	150

Взимание налога с мотоциклов

Мотоцикл является транспортным средством и с него взимается соответствующий налог, несмотря на то, что в народе распространено ошибочное мнение, что байки не причиняют вреда дорогам и, соответственно, не облагаются ТН. Правила взимания налога с владельцев мотоциклов такие же, как и для владельцев иных видов транспорта. В основе расчета лежит мощность двигателя, а также учитывается марка, год выпуска, объем двигателя и т.д. Чем «круче» байк, тем дороже он будет обходиться в налоговой составляющей.

Налогоплательщиком данного вида сбора владелец мотоцикла становится в день регистрации его в ГИБДД. Постановка транспорта на учет обязательна, а информировать налоговую службу о приобретении такого транспорта не требуется, поскольку это обязанность регистрирующих органов. В ходе регистрации в базу вносится информация о владельце, характеристики транспорта и место жительство самого владельца. Именно по адресу, внесенному в базу, территориальная налоговая служба будет ежегодно на протяжении всего срока владения транспортом присылать уведомления с расчетом суммы причитающегося налога.

Основы налогообложения транспорта определены в 363 статье НК. Так, на территориальные инспекции по налогам и сборам возложена обязанность информировать налогоплательщиков не позднее, чем за месяц до наступления срока уплаты ТН. Уведомление имеет единую форму по всей стране, которая утверждена ведомственным приказом. Согласно приказу в уведомлении должно содержаться:

• Сведения об объекте налогообложения;
• Ставки и порядок исчисления;
• Крайний срок уплаты налога.

Последние два пункта индивидуальны для каждого региона, поскольку определение региональных ставок и сроков отнесено к компетенции властей на уровне регионов. Расчет ТН производится с учетом региональных ставок, которые отличаются чаще всего от федеральных. Поэтому нужно следить за изменениями законодательства на уровне региона, а также за обновлениями на сайте налоговой службы. В таблице ниже приведены некоторые региональные ставки для расчета налога на мотоцикл.

Все без исключения владельцы мотоциклов обязаны оплачивать налог на транспорт. Но для определённых категорий лиц всё-таки существуют льготы.

Перечень тех, кто не обязан платить налог:

• ветераны и инвалиды, участники ВОВ и УБД;
• узники лагерей времён Второй мировой войны;
• ветераны труда (только в некоторых регионах);
• лица, награждённые Орденами Славы любой степени (то есть герои СССР и РФ);
• инвалиды 1 или 2 группы вне зависимости от причины увечья;
• лица, принимавшие участия в ликвидации техногенных катастроф, получившие облучения в Чернобыле и принимавшие участие в испытаниях ядерного оружия;
• семьи, воспитывающие ребёнка-инвалида (льготу может получить только один родитель).

Многодетные семьи и семьи с ребёнком-инвалидом, а также пенсионеры получают право на освобождение от налога в случае, если транспортное средство не превышает 100 л. с. Если этот показатель будет превышен, то налог начисляется только на ту часть, которая зарегистрирована выше разрешенного показателя.

Полное освобождение от налога можно оформить только на один мотоцикл. Если во владении имеется несколько транспортных средств, на второй и последующий мототранспорт налог будет начислен в установленном порядке.

Для получения льготы понадобиться собрать и предоставить в налоговую ряд документов и справок. Все собранные документы относятся в то отделение, к которому гражданин прикреплён по прописке.

Перечень документов:

• личный паспорт и его копия (первые две страницы с общей информацией, а также страница с регистрацией и страница с социальным статусом);
• ИНН налогоплательщика;
• паспорт транспортного средства;
• свидетельство о постановке на учёт ТС;
• документы, подтверждающие право на льготу: пенсионное свидетельство, удостоверение ветерана ВОВ, членам многодетной семьи нужно предоставить справку от органа соцзащиты.

Полный список бумаг, подтверждающих право на льготы, стоит уточнить в местной налоговой инспекции по вашему району.

Ответственность за неуплату транспортного налога

Если физлицо просрочит срок уплаты транспортного налога для мотоциклов и мотороллеров, то ему будет начислен штраф в размере 20 % от недоимки. А за каждый день просрочки «капает» пеня 0,003–0,006 % (НК РФ, п. 4, ст. 75 «Пеня», № 146-ФЗ), в зависимости от периода неуплаты. Сначала минимальная, затем максимальная.

За злостное уклонение от налоговых обязательств предусмотрено увеличение санкции до 40 % от величины сбора (НК, ст. 122, № 146-ФЗ «Неуплата или неполная уплата сумм налога»). Вместе с этим, на нарушителя могут наложить запрет регистрационных действий с имуществом (движимым и недвижимым). А счета заблокирует банк или приставы по Судебному приказу до полного погашения задолженности, пени и штрафа.

Штраф за отсутствие прав на скутер

Езда без прав на скутере, также как и на другом механическом транспортном средстве, наказывается законом. Если вас остановит сотрудник ДПС без соответствующих документов, штраф может составить от 5 тысяч до 15 тысяч рублей. Если вы просто забыли права дома и можете это доказать, то штраф составит 500 рублей.

В случае, если вы управляли мопедом без прав, помимо штрафа вам грозит отстранение от вождения вашего транспортного средства, а также ваш мопед отвезут на штрафстоянку, за которую в последующем также надо будет заплатить. Со штрафстоянки скутер может забрать только тот человек, который имеет водительское удостоверение.

Наиболее часто водителей скутеров штрафуют также за:

1. Управление подростком младше 16 лет(если за рулем подросток моложе 14 лет, штраф выписывают его родителям).
2. Потерю водительских прав.
3. Просроченное водительское удостоверение.

Зачастую при отсутствии прав водитель аргументирует это тем, что он их потерял. Однако утеря удостоверения должна быть зарегистрирована в ОВД, где владельцу выдается временное удостоверение. А после 60 дней уже выдают новые права. Просроченные права тоже наказываются штрафами.

Похожие записи:

• Льготная пенсия медработников в 2023 году: особенности начисления
• Медкомиссия на водительские права в 2023 году
• Налоговый вычет на ребенка в 2023 году