Платят ли налог на имущество пенсионеры
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платят ли налог на имущество пенсионеры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет
Исключение составляют работающие пенсионеры, с доходов которых удерживается 13%, уточнил Артем Баранов. Либо если пенсионер сдает квартиру и платит НДФЛ. «В данном случае сдача в аренду будет являться доходом для пенсионера, с которого он будет платить налог в размере 13%», — добавил юрист.
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но не больше установленного лимита для налогового вычета: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.
Как узнать, какие пенсионеру положены льготы
Большая часть льгот не назначается автоматически, а активизируется только после личного обращения в соответствующее учреждение. Чтобы понять, на какие льготы можно рассчитывать и получить пособие, пенсионерам стоит узнать, какие льготы в его регионе в принципе доступны. Есть несколько способов получить эту информацию.
Узнать о льготах можно на сайте ПФР или в соцзащите по месту проживания, а кроме того, в Единой государственной информационной системе социального обеспечения (ЕГИССО). Также стоит заглянуть на сайт налоговой и Госуслуги, там немало данных о доступных льготах. Стоит проверить и ресурсы региональных властей: вероятно, там также собрана необходимая информация.
Если окажется, что пенсионеру положены льготы, которые он до этого не получал, можно написать заявление и начать пользоваться мерой поддержки от государства.
Объекты, которые попадают под льготное налогообложение
Не облагаются НИФЛ только объекты, которые принадлежат пожилым людям на праве собственности. Например:
- квартира или комната,
- жилой дом,
- специально оборудованные помещения под ателье, музеи, библиотеки, мастерские и др.;
- хозяйственные постройки площадью не более 50 кв. м, которые расположены на земле для строительства частного дома, дачи, ведения огородничества и др.;
- гараж или машино-место.
Под льготное налогообложение попадают в том числе доли в домах и квартирах.
После прочтения Вы поймете, как перестать работать за копейки на нелюбимой работе и начать ЖИТЬ по-настоящему свободно и с удовольствием!
Правила, которые должны соблюдать пенсионеры при оформлении льготы:
1. Необходимо выбрать только один объект из каждой категории недвижимости, который будет освобожден от НИФЛ.
Например, вы имеете в собственности:
- квартиру, в которой проживаете сами и ваша семья;
- гараж;
- дом в деревне, оставшийся после родителей.
На все эти объекты положена льгота, т. е. вы полностью освобождаетесь от уплаты НИФЛ.
Другой пример. Вы имеете в собственности квартиру и купили еще одну своему сыну, оформив жилье на себя. В этом случае за одну из этих квартир придется заплатить.
Но и здесь закон начисляет не 100 % сумму выплат бюджету, а дает скидки. Причем, скидки касаются всех граждан, а не только пенсионеров. Налоговая база уменьшается на:
- 20 кв. м для квартиры или части жилого дома;
- 10 кв. м для части квартиры, комнаты;
- 50 кв. м для жилого дома.
Призываю людей молодого и среднего возраста – сообщите своим пожилым родителям, бабушкам и дедушкам, просто знакомым пенсионерам, что они могут значительно сэкономить на налогообложении своей недвижимости. Если мы им этого не скажем, то государственные структуры тем более. А суммы могут быть весьма существенными.
Особенно в свете последних изменений по кадастровой оценке принадлежащим нам объектов.
В каких случаях пенсионерам положена налоговая льгота на недвижимость
Автор: Виктор Сухов, главный редактор. Экономист. Опыт работы в финансах более 15 лет.
Дата: 3 ноября 2018 Обновление статьи: 09.01.2022. Время чтения 5 мин.
Российским пенсионерам предоставляются льготы по уплате имущественного налога. Они освобождаются от уплаты за один объект недвижимости каждого вида и должны сами выбрать его. Размер сбора на остальные объекты будет рассчитан по-новому, согласно введенным законодательно с 2019 года изменениям
Налог на имущество – важный источник дохода федерального бюджета, как и земельный налог, и НДФЛ. Обычно пенсионеры чаще всего беспокоятся по поводу налоговых льгот именно на имущество. И для них особенно важно, сохранятся ли льготы для пенсионеров на налог на недвижимость в 2019 году.
Новым законом, подписанным главой государства, для этой категории населения освобождение от сбора сохраняется. Что касается уплаты налога на имущество, порядок освобождения от него не изменился. А это значит, что список льготников имущественного налога не сократился, даже наоборот.
Лица пенсионного возраста по-прежнему отнесены к льготникам и платить налог на имущество физических лиц не должны.
Льготы по транспортному налогу
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:
- Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
- Герои СССР и РФ;
- Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
- Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
- Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.
В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.
Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:
- Уменьшение налоговой ставки;
- Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).
В каждом регионе установлено свое пороговое значение той доли, которую составляют коммунальные платежи в общем доходе семьи.
Допустимый максимум — 22%, но регионы вправе снизить его для своей территории. Одно из самых низких пороговых значений в Москве — 10%.
Важно, что для получения субсидии в законе есть одно условие: отсутствие долгов по квартплате, иначе начисление субсидии приостанавливается.
Но Верховный суд РФ уже не раз обращал внимание на то, что субсидию нельзя «снимать», если задолженность возникла по уважительной причине.
В прошлом году было вынесено несколько решений, когда пенсионерам восстановили субсидию на квартплату и даже взыскали с соцзащиты компенсацию морального вреда (например, ВС РФ, дело № 16-КГ19-2).
Документы для оформления жилищно-коммунальных льгот
Документы для оформления жилищно-коммунальных льгот различаются в зависимости от оснований предоставления льготы.
Базовые документы — это:
Членам семьи погибших военнослужащих дополнительно понадобятся следующие документы:
Многодетным семьям и семьям с детьми-инвалидами нужно предоставить свидетельства о рождении всех детей или свидетельство о рождении ребенка-инвалида и документ о месте жительства второго родителя, если он живет отдельно или не записан в справке по форме 9.
Если документы на льготу подает законный представитель, понадобится документ, удостоверяющий его личность, или нотариально заверенная копия.
Если заявитель снимает жилье по договору социального найма, то есть у государства, понадобится договор безвозмездного пользования жилым помещением специализированного жилищного фонда.
Если за услуги ЖКХ есть долги, погасите их до оформления льготы или уже на месте подпишите соглашение о том, что вы оплатите их в такой-то срок.
Список необходимых документов для предоставления региональных льгот есть в местных нормативах или на сайте госуслуг в соответствующем регионе.
Бюджетникам понадобятся трудовой договор и копия паспорта с отметкой о регистрации или документ, подтверждающий место жительства.
Постановление Правительства РФ от 26.10.2013 № 963PDF, 229 КБ
Как подать заявление на предоставление льготы по имуществу (недвижимости) для пенсионеров
Согласно статье 407 (п. 1, п.п. 10) НК РФ, пенсионеры освобождаются от уплаты имущественного сбора на один объект недвижимого имущества (каждого вида) по своему усмотрению (ст.407, п.п. 2-4).
Автоматическое присвоение льгот не предусмотрено, поэтому налогоплательщику необходимо самому до 1 ноября текущего года представить заявление и документы на рассмотрение. Налоговому органу дается 30 календарных дней, чтобы обработать запрос. При невозможности рассмотрения заявления налоговая служба в течение 5 рабочих дней (со дня регистрации) обязана проинформировать о причинах.
Шаг 1: Сбор документов: паспорта (и его копий), пенсионного удостоверения, ИНН, документы на собственность.
Шаг 2: Подготовка заявления.
Мы рассказали, в каком случае предоставляется имущественный налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры и какие льготы имеет человек на пенсии, если приобретает жилую недвижимость. При оформлении имущественной льготы не забывайте о других расходах и включайте их в декларацию 3-НДФЛ.
Проще всего подготовить и подать документы — с онлайн-сервисом «Налогия». Мы внимательно изучим вашу ситуацию, проверим документы, поможем рассчитать имущественные и социальные льготы, заполним декларацию с соблюдением всех норм налогового законодательства..
Вам не придется переделывать бумаги и отвечать на неудобные вопросы инспектора. Мы проконсультируем вас по всем вопросам, и вы сможете выбрать — отнести документы самостоятельно или подать онлайн с нашей помощью.
Все основные льготы собраны в статье 407 НК, но для пенсионеров нужна более конкретная информация. Поэтому им для изучения законов нужно изучить такую часть этой важной для всех статьи, как пункт 1.10. Что предусматривает этот пункт и положение о льготах в целом? Выделяется перечень категорий граждан, которые могут рассчитывать на смягчение налогообложения.
- Уменьшается или полностью отменяется налог для владельцев строения или сооружения с размером площади до 50 квадратных метров. Но такое строение должно находиться на земельном участке с категорией под индивидуальное жилое строительство.
- Возможны льготы и для тех граждан РФ, которые достигли пенсионного возраста. Он установлен государственным законодательством и составляет для женщин 55 лет, для мужчин 60 лет. Такие лица начинают получать помощь от государства в виде пенсии. Она может быть разного размера, в зависимости от зарплаты, категории, специальности, условий работы.
- Это лица, которые имеют статус инвалидов детства и инвалидов 1-ой, 2-ой группы.
По достижению пенсионного возраста гражданин может настаивать на пересмотре его налогообложения по недвижимости.
Положены ли налоговые льготы при покупке квартиры для пенсионеров в 2022 году
Не все граждане в РФ осведомлены о том, что законодательно установлены льготы для пенсионеров при приобретении квартиры, на которые они вправе рассчитывать при соответствии определенным критериям.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:
(Санкт-Петербург)
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Итак, рассмотрим, положены ли налоговые льготы при покупке квартиры для пенсионеров в 2022 году, каким именно категориям, суть данных льгот и законодательное регулирование.
Что такое налог на недвижимость?
Имущественный налог — это прямой налог на движимое и недвижимое имущество, находящееся в собственности. Местные власти имеют право самостоятельно устанавливать порядок, сроки уплаты и налоговые ставки в пределах, установленных законами:
- Глава 30 НК РФ для юридических лиц
- Закон от 09. 12. 1991 г. № 2003-1 “О налоге на имущество для физических лиц”.
Имущественным налогом облагается имущество, находящееся в собственности юридических и физических лиц. Объекты налогообложения – это движимое и недвижимое имущество:
- Движимое — п. 2 ст. 130 ГК РФ — это вещи, которые могут свободно перемещаться вместе с собственником. Ими могут выступать:
- Деньги;
- Ценные бумаги;
- Животные;
- Транспортные средства;
- Долговые обязательства;
- Другая собственность, не попадающее под категорию недвижимости.
- Недвижимое — п. 1 ст. 130 ГК РФ — недвижимость, неразрывно связанная с землей, не поддающаяся перемещению. Вот некоторые из них:
- Здания;
- Сооружения;
- Объекты незавершенного строительства;
- Морские суда;
- Воздушные суда;
- Космические объекты;
- Другие объекты, перемещение которых без вреда их целостности невозможно.