Как россиянам платить за жилье в Европе, чтобы не потерять его
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как россиянам платить за жилье в Европе, чтобы не потерять его». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Стоит отметить, что система налогообложения во Франции довольно сложна и часто вызывает множество вопросов у иностранных покупателей недвижимости. Тем не менее существует ряд налоговых льгот и тонкостей, которые делают эту страну привлекательной с точки зрения налогообложения. Например, согласно налоговой конвенции от 9.02.1999 года, граждане стран, имеющих соглашение с Францией об избегании двойного налогообложения, в число которых входит и Россия, освобождаются от уплаты некоторых налогов, таких как подоходный.
Какую недвижимость в Европе выбрать инвестору: подведем итоги
Иностранцы могут купить недвижимость в любой стране Европы, но при этом не каждая страна готова дать собственнику вид на жительство или ПМЖ.
В некоторых странах действуют государственные инвестиционные программы. Участники программ могут получить официальный статус за инвестиции в европейскую недвижимость. Таким образом можно получить вид на жительство в Португалии, Испании и Греции, а на Кипре и на Мальте — не только ВНЖ, но и ПМЖ.
Вид на жительство и недвижимость в Евросоюзе позволяют жить и вести бизнес в стабильных государствах, путешествовать по странам Шенгенского соглашения без виз, претендовать на получение второго гражданства.
Налоги на недвижимость за границей для россиян в 2022 году
Российские налоговые последствия, связанные с покупкой зарубежной недвижимости, владением ею и её продажей, для физических лиц могут возникать, только если они признаются налоговыми резидентами РФ за отчётный календарный год (то есть, по общему правилу, находились на территории РФ не менее 183 календарных дней в течение отчётного календарного года). Для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ в год получения дохода от зарубежной недвижимости, данные доходы не будут облагаться НДФЛ в РФ.
Физические лица-налоговые резиденты РФ обязаны уплачивать налог как с доходов от источников в РФ, так и с доходов от источников за пределами РФ, то есть с «общемирового дохода».
В частности, у налоговых резидентов РФ-владельцев зарубежной недвижимости налогообложению НДФЛ может подлежать:
- выгода от экономии на процентах по займу/кредиту, если сделка по приобретению зарубежной недвижимости была совершена с привлечением заёмных/кредитных средств;
- доходы, связанные с использованием зарубежной недвижимости;
- доходы от продажи зарубежной недвижимости.
Налоги на недвижимость за границей для украинцев
Приобретая квартиру, дом, виллу в другой стране резиденты Украины обязаны учесть наличие налоговых обязательств, которые возникают при получении дохода.
- При покупке жилого или коммерческого объекта за рубежом физлиц – нет;
- Налог на доход от сдачи недвижимости в аренду – да, 18% плюс 1,5% военный сбор. Налоги, уплаченные в другом государстве, учитываются при наличии соглашения об избежании двойного налогообложения и документального подтверждения об уплате.
- Налоги при продаже иностранной недвижимости – нет, если объектом владеешь более 3 лет, однако при продаже второго объекта недвижимости за год продавец должен заплатить 5% НДФЛ и 1,5% военный сбор. Если квартира, дом, вилла и т.д. получена в наследство разрешается продавать в недвижимость за границей сразу, налогов не будет;
- При наследовании – нет, если имущество передается от родственников 1 степени родства (родители, супруг(а), дети). В остальных случаях 5% НДФЛ и 1,5% военный сбор.
Налоги в Европе не имеют единства в транспортном налогообложении. В целом учитываются мощность автомобиля и выбросы углекислого газа. Во Франции чем больше объем выбросов СО2, тем будет выше сумма. В Германии отказались от своей системы расчета транспортного налога и тоже перешли на такую схему: налог зависит пропорционально от выбросов углекислого газа и объема двигателя автомобиля.
Для водителей Великобритании налог на транспорт учитывает модель автомобиля, его возраст, объем двигателя и частоту выхлопов.
В Дании самый высокий транспортный налог в Европе, может вырасти до ста семидесяти процентов от стоимости авто при покупке. Однако в Дании самый низкий показатель выбросов СО2. Предполагают, что это налог на транспорт вынуждает датчан приобретать экологически чистые машины, а старые и слишком загрязняющие воздух утилизировать.
В Голландии пробуют новую систему: добровольный переход на расчет налога на километраж. Специальные датчики в автомобилях считают пробег, который и повлияет на конечное вычисление суммы налога. В Голландии тоже низкий уровень загрязнения окружающей среды.
Сколько платит налогов европеец в сумме?
Ну давайте вместе посчитаем, сколько платит налогов наш француз совокупно. Для этого, давайте подытожим, какие налоги именно (и в каком порядке), он обязан заплатить:
Считаются с » грязной » заработной платы в размере 15,5% ежемесячно. Платит работодатель, вычитая из ЗП работника.
Платит в конце года через подачу налоговой декларации, с учётом уже ранее уплаченного налога на социальные отчисления (налог на зарплату)
То есть, во Франции двухступенчатая система уплаты налогов физическими лицами.
Давайте посмотрим сколько платит налогов с зарплаты совокупно рядовой француз.
Средняя заработная плата француза составляет — 2 500 евро в месяц или около 30 000 евро в год.
Значит, в самом начале, нужно вычесть социальные отчисления , которые заплатит его работодатель в соответствующие фонды с его же ЗП:
30 000 евро * 15,5% ставка = 4 650 евро — социальные выплаты
30 000 евро — 4 650 евро = 25 350 евро — » чистый » доход
Теперь нужно посмотреть под какую ставку налогообложения мы попадаем и высчитать « подоходный налог « :
Теперь нужно рассчитать «ступенчато» сколько налогов он заплатит с «чистой» заработной платы:
9 807 * 0 + ((25 350 — 9 807) * 14% = 2 176 евро — подоходный налог
То есть в сумме, с чистой зарплаты, одинокий француз в среднем платит в год около — 27% от средней зарплаты в 30 000 евро в год.
Покупка недвижимости в США
Иностранные покупатели имеют право на приобретение жилой и нежилой недвижимости в Штатах. Покупку оформляют на частное или юридическое лицо.
Второй вариант освобождает владельца от налоговых пошлин при наследовании и дарении.
Налоги на недвижимость в США отличаются по штатам. Чтобы избежать проблем, лучше получить полную информацию у местного риелтора и налогового консультанта.
Перед покупкой имущества уполномоченное риэлтерское агентство проверяет состояние недвижимости, осматривают конструкцию здания, состояние всех коммуникаций и электропроводки, осматривают помещение на наличие плесени и термитов.
После получения прав собственности покупатель заключает договор обязательного страхования квартиры или дома.
Проще всего купить участок без строений. В этом случае не нужны проверка и страховка.
При владении участком в США оплачивают налог на землю.
Налоги для иностранцев
Гражданин любой страны, россиянин, украинец, белорус и казах, вправе приобрести недвижимость и земельный участок в любой федеральной земле Германии.
Когда собственность оформляет на себя юридическое лицо, ему придется предоставить подтверждение законности деятельности компании из Торговой Палаты.
С покупкой квартиры, апартаментов или другого жилья в Германии у нерезидента появляется одновремено обязанность платить налоги на недвижимость и коммунальные расходы.
Иностранец при этом получает визовые льготы – стать обладателем шенгенской мультивизы с правом до 90 дней в полугодии находиться в стране ему теперь просто, если у него оформлена въездная виза.
При покупке, владении, сдаче в аренду или отчуждении квартиры в Германии иностранцы платят налоги по таким же ставкам, что и граждане страны.
Налоговый платеж на покупку жилья не слишком обременительный, зато довольно высока ставка налога на доход от его перепродажи, если квартира не использовалась для личного проживания, и может составить половину дохода. Россия подписала с Германией соглашение, по которому сумма, которую уплатит россиянин в этой европейской стране будет вычтена из налога, взимаемого в РФ.
За должниками установлен строгий надзор. Даже минимальная задолженность может грозить:
- отказом в предоставлении визы,
- немалыми штрафами,
- лишением вида на жительство.
При получении прибыли от сдачи или продажи зарубежной недвижимости налоговый резидент обязан заплатить налоги в России. При этом доход может подлежать налогообложению и в стране, где находится недвижимость.
В ряде стран учитывается налоговое резидентство владельца, в этом случае НДФЛ платится только в России по ставке 13%. Для снижения расходов можно также зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и платить налог по упрощенной системе налогообложения (УСН).
Ставка налога при УСН составляет 6% со всего дохода или 15% от дохода за вычетом всех расходов. Однако в этом случае придется дополнительно платить обязательные социальные и пенсионные взносы, около 32 тыс рублей в год.
А в ряде стран, например, в той же Франции или Испании, владелец обязан заплатить налоги и в самой стране.
Учет налогов при продаже недвижимости за рубежом
Как и в случае с получением дохода от аренды, налог при продаже может быть засчитан в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения. Ставка для резидентов России составляет 13%.
ФНС, в своем письме № ЕД-3-3/4062@ от 9 ноября 2012, сообщило о том, что при продаже зарубежной недвижимости действуют те же правила, что и при продаже недвижимости в России. Таким образом, доход, полученный от продажи недвижимости не подлежит налогообложению, а значит и нет необходимости подавать декларацию, в 2 случаях:
- Если недвижимость была приобретена до 1 января 2016 года и находилась в собственности более 3 лет.
- Если недвижимость была приобретена после 1 января 2016 года, но находилась в собственности более 5 лет;
Также не подлежит налогообложению недвижимость, полученная по наследству или в дар от родственника или члена семьи на иждивении, владевшего объектом более 3 лет.
Следует отметить, что освобождение от налога можно получить, только если объект не используется для предпринимательской деятельности. В любом другом случае нужно подавать налоговую декларацию.
Например, если Вы хотите продать дом в Испании, купленный в 2013 году, то надо будет заплатить 24% от прироста стоимости дома в Испании. В России подавать декларацию не надо.
Таблица стран с самыми высокими налогами
Страны с самыми высокими налогами в мире
| Место в рейтинге | Название государства | Размер общей налоговой ставки (в %) |
| 1 | Аргентина | 137,3 |
| 2 | Боливия | 83,7 |
| 3 | Таджикистан | 80,9 |
| 4 | Колумбия | 75,4 |
| 5 | Алжир | 72,7 |
| 6 | Мавритания | 71,3 |
| 7 | Бразилия | 69 |
| 8 | Гвинея | 68,3 |
| 9 | Франция | 66,6 |
| 10 | Никарагуа | 65,8 |
| 11 | Венесуэла | 65,5 |
| 12 | Италия | 65,4 |
| 13 | Китай | 64,6 |
| 14 | Чад | 63,5 |
| 15 | Гамбия | 63,3 |
| 16 | Бенин | 63,3 |
| 17 | Тунис | 62,4 |
| 18 | Индия | 61,7 |
| 19 | Испания | 58,2 |
| 20 | Коста-Рика | 58 |
| 21 | Бельгия | 57,8 |
| 22 | Шри-Ланка | 55,6 |
| 23 | Украина | 52,9 |
| 24 | Австрия | 52 |
| 25 | Кот-д`Ивуар | 51,9 |
| 26 | Мексика | 51,8 |
| 27 | Япония | 51,3 |
Вне зависимости от того являетесь вы налоговым резидентом британского королевства или нет, с любого дохода, полученного на территории страны, нужно будет заплатить налог. Но если вы гражданин России и британскую недвижимость купили для того, чтобы немного заработать на аренде, а сами пока не планируете перебираться в Великобританию, вы можете воспользоваться российским законом, предусматривающим уход от двойного налогообложения.
Работает это так:
- В налоговой декларации вы указываете все свои источники дохода, в том числе и зарубежные, чтобы потом заплатить НДФЛ.
- Однако с полученного в Соединенном Королевстве дохода вы уже заплатили налоги в британскую казну и даже можете это подтвердить документально.
- Следовательно, в России со своих зарубежных доходов от аренды вы заплатите подоходный налог не полностью, а только ту его часть, что останется после вычета аналогичных британских налогов.
Налоговая кампания для бизнеса в Германии
Больше девяноста процентов составляют предприятия с ограниченной ответственностью. Они, а также акционерные общества и иностранные корпорации подлежат налогообложению. Существуют два типа налога для предпринимателей:
- Корпоративный налог с добавкой на солидарность. Его высчитывают с прибыли и взимают по единой общегосударственной ставке — пятнадцать процентов во всех землях. Надбавку на солидарность ввели в 1995 году для финансирования соединения ФРГ и ГДР. Это пять с половиной процентов от начисляемой суммы корпоративного налога.
- Промысловый. Он муниципальный. Базовая ставка в три процента единая, к ней добавляются множители, установленные муниципалитетами. Общая ставка промыслового налога не может быть меньше семи процентов в совокупности, высшая граница не ограничена.
Для бизнеса и крупных корпораций налоговая система понятна, прозрачна и предсказуема. Однако бизнесмены пытаются снизить пошлину и обычно добиваются этого с помощью налогового консультанта.
Предприниматели считают, что в Германии сложилась довольно выгодная система налогообложения. В среднем совокупная нагрузка на уровне 29,83%.
Текст который можно не читать
Не спрашивайте нас зачем он нужен, сами не знаем.
Как играть в Wreckers io Мародеры ио. Если вы — хищник, то можете прятаться неподалёку для охоты. Однако, небесполезно пособирать золотые слитки. Как играть в Deeeep io БЕТА.
Добывайте ресурсы и стройте апгрейды. Каждая клетка в Game Of Life Duels, у которой меньше двух соседей, погибает. Пока маленький, нужно кушать пузырики, зато потом можно переключиться и на борьбу с другими игроками за корону первенства.. Растите своё оружие! Швыряйте им в соперников! Поразите всех и выйдите на вершины лидерства в Бумс ио!.
Если вы не зареганы в игре, то накопленными за игру деньгами нельзя будет воспользоваться. А чтобы побеждать наверняка, вы собирайте цветочки и прочие бустеры, которые ускоряют и усиляют вашего персонажа. Как играть в Defly io Дефлай ио. Игра получилась физически точной, лёгкой и действительно быстрой.
Внизу видна шкала силы удара. Устанавливайте новые пушки, защитные блоки и двигатели. Wilds io это масштабная игра с широким спектром игровых действий. Ресурс Papergames io построен весьма оригинальным образом.
Как играть в Slimes io Слимс ио. Просто кликайте на свою бактерию, тяните нить до противника и отпускайте. Элементарные правила и запредельный экшен. По краям футбольного поля в Xball io находятся светящиеся сферы.
В будущем создатели планируют массу нововведений, широкую систему боя и прочее. Вы оказываетесь в богатом городе на Земле в начале третьего тысячелетия.
Налог на имущество в европе
В Соединенном Королевстве понятие “недвижимость” связано с единством земельного участка. Налоги на состояние, дарение и наследование недвижимости в Европе Вы купили недвижимость в Европе и думаете, что ежегодный налог и коммунальные платежи – это единственные из предстоящих трат?
Как бы ни так. А вдруг захочется свою квартиру продать или подарить? Или, не дай бог, она будет запредельно дорогой, и власти решат, что вы достаточно богаты, чтобы поделиться своими денежками с государством? Решили на старости лет переписать квартиру на родственника, чтобы ему не пришлось платить налог на наследство?
Извольте заплатить налог на дарение. Получили недвижимость в наследство?
Извольте заплатить во всех странах Европы, кроме Эстонии, Словакии и Швеции, где такие налоги попросту отсутствуют. Вот там бабушки точно не беспокоятся, что на голову их внуков свалится не только дом, но и большие затраты.
Какие налоги платят компании в Гренаде
Налог на прибыль по ставке 28% платят юридические лица. Резиденты платят налог с мирового дохода. Нерезиденты платят налог с источника на Гренаде. Налог взимается с прибыли компании.
VAT, аналог российского НДС, платят компании оптовой и розничной торговли, доход которых от налогооблагаемой поставки в Гренаде превышает 300 000 EC$, или 112 000 $.
Value Added Tax также платят организаторы, промоутеры, лицензиары, владельцы услуг и мест общественного развлечения в Гренаде.
15% — стандартная ставка VAT. Сниженная ставка 10% действует для юрлиц, которые занимаются услугами гостиничного размещения и дайвингом. Ставка 20% — для компаний, которые предоставляют услуги мобильной связи.
Не платят VAT юридические лица, которые занимаются поставкой базовых продуктов питания, воды для бытового и сельскохозяйственного использования, электроэнергии, запчастей для авиации и морского транспорта, почтовых марок.
Налог на дивиденды, роялти и проценты не платят компании — налоговые резиденты Гренады. Нерезиденты платят налог у источника по ставке 15%.
Социальные отчисления по ставке 4% от выплаченной заработной платы делают все юридические лица Гренады — резиденты и нерезиденты для источника.
Сделки с недвижимым имуществом с участием иностранных юридических лиц довольно многообразны. Участникам таких сделок необходимо уделять достаточное внимание связанным с ним как корпоративным аспектам, так и налоговым.
Желательно осуществлять подготовку таких сделок заранее, на этапе планирования, учитывая основные нюансы. С практической точки зрения можно назвать оптимальным подход «на цифрах» — когда расписываются возможные альтернативные структуры сделки, рассчитывается нагрузка по каждому налогу на всех стадиях проекта, и только после окончательного анализа принимается решение.
Кроме соображений налогового планирования следует учитывать также риск возникновения споров с налоговыми органами.